Belastingen

Belastingen in Spanje – Wat je moet weten bij wonen, werken of verblijven

Belastingen vormen voor veel mensen een van de meest complexe onderdelen van emigreren naar Spanje. Niet omdat het systeem onbegrijpelijk is, maar omdat het anders is ingericht dan in Nederland of België en sterk samenhangt met je verblijfsstatus.

Op deze pagina leggen we in duidelijke taal uit:

  • wanneer je belastingplichtig bent in Spanje

  • het verschil tussen fiscaal resident en niet-resident

  • welke belastingen je kunt tegenkomen

  • wat vaak misgaat

  • en waarom goede voorbereiding belangrijk is

Geen belastingadvies, maar helder inzicht.

Wanneer betaal je belasting in Spanje?

Of je belasting betaalt in Spanje hangt vooral af van waar je fiscaal inwoner bent.

Je wordt in Spanje meestal als fiscaal resident gezien als:

  • je meer dan 183 dagen per jaar in Spanje verblijft

  • je belangrijkste economische belangen in Spanje liggen

  • je gezin hoofdzakelijk in Spanje woont

Voldoe je hier niet aan, dan ben je meestal niet-resident.

Fiscaal resident vs. niet-resident

Fiscaal resident

Als fiscaal resident:

  • betaal je belasting in Spanje

  • over je wereldwijde inkomen

  • volgens het Spaanse belastingsysteem

Dit geldt ook voor:

  • pensioen

  • huurinkomsten

  • vermogen

  • buitenlandse inkomsten

Niet-resident

Als niet-resident:

  • betaal je alleen belasting in Spanje

  • over Spaans inkomen of Spaans vermogen

  • bijvoorbeeld vastgoed of huurinkomsten

Veel tweede-woningbezitters vallen hieronder.

Relatie tussen residentie en belastingen

Residentie en belasting zijn sterk met elkaar verbonden, maar niet identiek.

  • Residentie = verblijfsstatus

  • Fiscaal resident = belastingstatus

In de praktijk vallen deze vaak samen, maar niet altijd automatisch.

👉 Daarom is het belangrijk om bewust keuzes te maken.

Belangrijkste belastingen in Spanje

Inkomstenbelasting (IRPF)

Voor fiscaal residenten:

  • progressief tarief

  • afhankelijk van inkomen

  • verschilt per regio

IRPF is vergelijkbaar met inkomstenbelasting, maar anders opgebouwd.

Niet-residentenbelasting

Voor niet-residenten met:

  • Spaans vastgoed

  • Spaans inkomen

Dit geldt ook als je geen huurinkomsten hebt (forfaitair).

Vermogensbelasting

In sommige regio’s van toepassing bij hoger vermogen.

  • Drempels verschillen per regio

  • Niet overal even relevant

  • Vaak verkeerd begrepen

Onroerendgoedbelasting (IBI)

Lokale belasting voor vastgoedeigenaren.

  • Jaarlijks

  • Vergelijkbaar met OZB

  • Bedrag afhankelijk van gemeente

Overdrachts- en aankoopbelastingen

Bij aankoop van vastgoed:

  • overdrachtsbelasting (bestaande woning)

  • of btw + zegelrecht (nieuwbouw)

Eenmalig, maar belangrijk om mee te rekenen.

Dubbele belasting – hoe zit dat?

Spanje heeft met veel landen een belastingverdrag, waaronder Nederland en België.

Dat betekent:

  • je betaalt niet dubbel over hetzelfde inkomen

  • maar je moet wel aangifte doen

  • en inkomsten correct aangeven

Dubbele belasting ontstaat vaak door:

  • onjuiste aannames

  • onvolledige aangifte

  • verkeerde status

Veelgemaakte misverstanden

❌ “Als ik resident ben, betaal ik altijd meer belasting”
✔ Niet per se — het hangt af van inkomen en situatie

❌ “Ik hoef niks aan te geven als ik geen inkomen heb”
✔ Vaak wel, afhankelijk van status

❌ “Spanje weet toch niet wat ik in het buitenland heb”
✔ Uitwisseling van gegevens is normaal

❌ “Belastingen regel ik later wel”
✔ Te laat regelen kan boetes opleveren

Praktische aandachtspunten

  • Laat je status vooraf goed bepalen

  • Houd inkomsten overzichtelijk

  • Bewaar documentatie

  • Wees voorzichtig met aannames

  • Schakel bij twijfel deskundige hulp in

Belastingen vragen rust en overzicht, geen haast.

Belastingen en levensfase

Je belastingpositie verschilt sterk als je:

  • werkt

  • met pensioen bent

  • ondernemer bent

  • vermogen hebt

  • een tweede woning bezit

Wat voor de één gunstig is, kan voor de ander ongunstig zijn.

Belastingen als onderdeel van emigratie

Belastingen zijn geen losstaand onderwerp, maar onderdeel van:

  • emigreren

  • residentie

  • werk en inkomen

  • wonen

Wie dit geheel begrijpt, maakt betere keuzes.

Conclusie

Belastingen in Spanje zijn overzichtelijk als je:

  • weet waar je fiscaal thuishoort

  • begrijpt welke belastingen van toepassing zijn

  • realistische verwachtingen hebt

Het Spaanse belastingsysteem vraagt geen perfectie, maar bewustzijn en voorbereiding.

Wie zijn belastingpositie begrijpt, woont met meer rust en zekerheid in Spanje.